Fonds de Catégorie de Société Purpose

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La catégorie de société Purpose, comme son nom l’indique est une société de fonds commun de placement. Les fonds commun peuvent être constitués en fiducie ou en corporation. Les deux scenarios peuvent être gérés de la même manière, ayant la capacité de détenir des portefeuilles identiques et de générer des rendements relativement similaires à titre de placement.

La principale différence entre les deux est qu’une fiducie de fonds commun est généralement composée d’un seul fonds, alors qu’une société est composée d’une entité comprenant nombres de catégories d’actifs, et chaque action représente un fonds distinct.

QU'EST-CE QUE LA CATÉGORIE DE SOCIÉTÉ PURPOSE?

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FONCTIONNEMENT DE LA CATÉGORIE DE SOCIÉTÉ PURPOSE

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La catégorie de société Purpose est, comme son nom le suggère, une société de fonds communs de placement. Les fonds communs de placement peuvent être structurés de deux façons, soit en fiducie soit en société. Dans une perspective de placement, ils peuvent être gérés de la même façon, détenir des portefeuilles identiques et produire des rendements semblables. La principale différence est que la fiducie de fonds commun de placement est généralement constituée d’un seul fonds, tandis que la société, tout en étant une entité, peut comprendre de nombreuses catégories d’actions correspondant chacune à un fonds distinct.

Les fonds de catégorie de société Purpose sont conçus en tant que société de placement à capital variable ayant plusieurs stratégies de fonds. Chaque stratégie, que l’on désigne souvent sous le terme « fonds de catégorie de société », correspond à un fonds de placement différent. L’ensemble de ces fonds fait partie d’une seule et même entité fiscale. Selon cette structure, les substitutions effectuées entre les stratégies regroupées dans le cadre d’une société assurent aux investisseurs des avantages distincts relatifs au report d’impôt. En effet, la structure crée un cadre pour les fonds au sein de la société.

Une disposition imposable se produit lorsqu’il y a rachat d’actions de la société. En outre, les distributions aux actionnaires de la société de placement à capital variable sont classées comme dividendes canadiens ou comme gains en capital, et bénéficient d’un traitement fiscal préférentiel dans l’un ou l’autre cas. En comparaison, une fiducie verse aussi un revenu d’intérêt, lequel est assujetti aux taux d’imposition les plus élevés. Si un fonds commun de placement réalise des pertes en capital pendant une année, les investisseurs ne sont pas en mesure de réclamer ces pertes à des fins d’impôt. Toutefois, le fonds peut se servir de ces pertes pour compenser les gains en capital. Le cadre de la catégorie de société permet de répartir les pertes et les gains sur un large bassin composé de nombreux fonds, plutôt que d’être limité à un seul fonds, comme c’est le cas avec les fiducies.

AIMEZ-VOUS PAYER DE L'IMPÔT?

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INNOVATION POUR LE SECTEUR DES FNB

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Si vous investissez à l’extérieur d’un régime enregistré , les distributions et les opérations pourraient se traduire par une facture d’impôt . Vous pouvez réduire l’impact des impôts sur vos placements avec fonds Catégorie de société de But . Catégorie de société But offre de nombreux avantages qui peuvent être trouvés avec des comptes d’épargne libre d’ impôt ou d’autres comptes enregistrés , y compris la possibilité de reporter l’impôt sur le revenu de placement et les gains en capital . Cela permet une augmentation de la croissance composée à long terme et la capacité de prendre des décisions d’investissement , tels que le rééquilibrage de votre portefeuille , sans se soucier des conséquences fiscales .

Le secteur et les placements à frais peu élevés

La structure de catégorie de société de Purpose pour les FNB est la première en son genre au Canada et elle transformera la façon dont les gens utilisent les FNB dans leurs portefeuilles. Les fonds de catégorie de société Purpose constituent une solution de placement exceptionnelle qui offre aux investisseurs la possibilité d’effectuer des substitutions entre FNB à mesure que leurs besoins évoluent sans entraîner d’incidence fiscale immédiate. Ainsi, cette catégorie leur offre plusieurs avantages tout en leur permettant d’investir dans le mécanisme qui leur convient le mieux, qu’il s’agisse de FNB ou de fonds communs de placement. Mise à part la volatilité des marchés, le plus grand obstacle à la croissance des investissements demeure l’érosion fiscale.

La structure de catégorie de société Purpose offre aux investisseurs la souplesse de s’adapter à des changements dans leur tolérance au risque, leurs objectifs financiers personnels ou la conjoncture des marchés, avec report d’impôts, tout en conservant un revenu de distribution fiscalement avantageux. Avant le lancement des fonds de catégorie de société Purpose, les investisseurs ne pouvaient avoir accès aux avantages d’une structure de catégorie de société qu’avec des fonds communs de placement à coût élevé. Avec le lancement de cette catégorie, ils ont maintenant la possibilité d’investir, soit dans des fonds communs de placement à faible coût, soit dans des FNB dans le cadre d’une structure de catégorie de société, en fonction de leur préférence et de leur aisance.

Les fonds de catégorie de société Purpose sont composés d’une série de produits de placement exceptionnels à frais peu élevés pour répondre à toute une gamme de besoins financiers, quelle que soit la conjoncture du marché. Les fonds de grande qualité Purpose permettent aux investisseurs de se constituer un portefeuille correspondant à leurs objectifs, à leur profil de risques et à leurs horizons temporels.

CARACTÈRE CONVENABLE

Les fonds de la catégorie de société Purpose conviennent à une gamme d’investisseurs différents, par exemple :

investing-in-out-plansceux qui investissent dans un régime enregistré ou à l’extérieur d’un tel régime; rebalance-portfolioceux qui souhaitent rééquilibrer leur portefeuille régulièrement ou rajuster leurs participations pour profiter des tendances du marché;
cash-flowles investisseurs axés sur le revenu qui cherchent une source de flux de trésorerie fiscalement avantageuse; Old-age-securityles personnes âgées qui reçoivent des prestations de la Sécurité de la vieillesse;
charityceux qui pensent faire des dons de charité avec leurs investissements; corporationles propriétaires d’entreprises constituées en société;
childrenles parents et les grands-parents qui établissent des comptes en fiducie pour des enfants mineurs;

Fonds de catégorie de société Purpose

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